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一个关于风险和投资组合的内部知识分享文档
最近在小组内部做了一次关于风险和投资组合的内部知识分享， 主要使用了PPT和Jupyter Notebook。把PPT和Jupyter Notebook都传到我的Github 分享，有兴趣可以看看https://github.com/BillyZhangGuoping/MarketDataAnaylzerbyDataFrame/tree/master/Risk%20and%20Portfolio%
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IFRS9规则下，三类金融资产的划分
IFRS9 一个很改动，就是金融资产的以摊余成本计量的金融资产（AMC）、以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产（FVOCI）、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产（FVPL）。 IFRS9 中一个很大改动就是金融资产种类从四种改为三种，相对简化。由于我是一直做项目，都是基于IFRS9，就不啰...
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SAP TRM模块中Portfolio Analyzer 中特雷诺指数（Treynor ratio）计算
特雷诺指数（Treynor ratio）和Sharpe 比率类似；用TR表示，是每单位风险获得的风险溢价。计算方法是用年化组合收益率减去基准收益率，在和回归beta系数相除。回归beta系数代表组合相对系统风险的系数，如果beta值越高，可以认为变化幅度相对于市场平价的的变化幅度越大，SAP系统计算方法是...
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SAP Portfolio Analyzer 中 夏普比率（Sharpe Ratio）计算
Sharpe Ratio比率是一个衡量对应风险的收益比。越高的夏普指标，意味着在收益相对与风险越高。在SAP TRM 模块中计算风险是适用年化组合收益减去年化基准收益，在除以年化组合风险，这边用组合收益的标准差。其中，年华组合收益可以使用时间权重（Time-weighted rate of return (TWRR)），或者金钱权重（Money-weighted r...
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IFRS9 中，金融资产减值模型ECL简述
IFRS9 中，金融资产减值模型ECL简述ECL model, expected credit loss 定义ECL: a forward-looking expected loss model that will result in more timely recognition of loan and loss and is a single model that is applicable to all financial instruments subject to impairment acco...
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IFRS9 或中国版IFRS9 会计准则22号的内容和实施概述
IFRS9 或中国版IFRS9 会计准则22号等-内容：更新金融资产分类和计量，三类（FVPL，FVOCI，AMC)新增资产减值模型套期会计-生效日期：国际：2018年1月1国内：H股上市银行 2018年1月1；A股上市银行 2019年1月1日；A股非上市银行 2021年1月1日-影响：扩大了...
