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数据搜集要求添完整机构名称＋机构代码、部门受益代码、科目代码 以ADI 格式要求数据提供类别、费用科目、中转科目 值集要求存在于系统中[@more@]如果纪录资产地址非说明地点弹性域，关键字弹性域要求每段长度不能超过30个字符 如： ××路249号××国际酒店1层 只写**路249号 建议街（路）＋号金牛区**小区88栋5单元4楼7号、6单元2楼4号 红花小区营业部、北荷、蜀光、都江堰 写成 营业部等四处 折旧准备金 /累计折旧 /YTD 折旧额 /摊销NBV 摊销调整 需要填写 摊销起止日期添资产导入月份要在小旗子的第一行后门插入新的资产数据。单纯

R12: Posting Error PERF0005: Oracle Error in glpsqs, ORA-20001: An Active Sequence Assignment is Required[@more@]Subject: R12: Posting Error PERF0005: Oracle Error in glpsqs, ORA-20001: An Active Sequence Assignment is Required Doc ID: 602643.1Type: PROBLEM Modified Date : 03-AUG-2008Status: PUBLISHEDIn this Document Symptoms Changes Cause SolutionThis document is being delivered to you via Oracle Support's Rapid Visibility (RaV) process, and therefore has not been subject to an independent

记录交易 日记帐是会计资料的原始分录.之后日记帐总的资料转帐或过账目到后续分录(第二分录)-分类帐[@more@] 日记帐 普通日记帐特种日记帐(企业存在大量重复交易) 日记帐的分录 日期摘要过帐备查借方贷方注释 将日记帐的信息转到分类帐的过程称为过帐,过帐主要是薄记工作. 记录数额和日期在分类帐户中记录过帐金额和页码(顺序)在日记帐中记录过到分类帐帐户的编码 资产帐户的编码第一个数字是1 负债帐户的编码第一个数字是2 资本帐户的编码第一个数字是3 收

1、记账凭证是会计人员根据审核后的原始凭证进行归类、整理，并确定会计分录而编制的凭证，是直接凭以登账的依据。记帐凭证(专用记账凭证)分为收款凭证、付款凭证和转账凭证。[@more@](1)收款凭证：是用以反映货币资金收入业务的记账凭证，根据货币资金收入业务的原始凭证填制而成。实际工作中，出纳人员应根据会计管理人员或指定人员审核批准的收款凭证，作为记录货币资金的收入依据。出纳人员根据收款凭证收款(尤其是收人现金)时，要在凭证上加盖“收讫”戳记，以避免差错。收款凭证一般按现金和银行存款分别编制。(2)付款凭证：是用以反

资产类别某一类折旧查询[@more@]select distinct fab.asset_id, fdh.code_combination_id, gcc.segment1, gcc.segment2, gcc.segment3, fab.ATTRIBUTE_CATEGORY_CODE "资产类别", fab.MODEL_NUMBER 型号, fab.ATTRIBUTE1 单位, fb.cost 资产原值, fms.deprn_reserve 累计折旧, fms.ytd_deprn 本年折旧, fb.date_placed_in_service 资

会计恒等式是指各个会计要素在总额上必须相等的一种关系式。会计等式(一)资产＝负债＋所有者权益 即：资金运用＝资金来源。[@more@] 该等式是会计记帐、核算的基础，也是编资产负债表的基矗它表明了股东与债权人两者在企业的资产中到底占了多大份额。在负债不变时资产与所有者权益同方向变化。所有者权益不变呢，资产就与负债同方向变化，而当所有者权益与负债都变化的时候，其资产的变化则等于两者之和。 会计等式(二)收入－费用＝利润（或亏损）即：得到的－付出的＝赚的（或亏的） 企业的目标就是赚钱，只有取得的收入抵消为这

企业支付的广告费能否预提或待摊？　　答：《企业会计制度》规定，期间费用应当在发生时直接计入当期损益。企业为扩大其产品或劳务的影响而在各种媒体上作广告宣传所发生的广告费，应于相关广告见诸于媒体时，作为期间费用，直接计入当期营业费用，不得预提和待摊。　　如果有确凿证据表明（按照合同或协议约定等）企业实际支付的广告费，其相对应的有关广告服务将在未来几个会计年度内获得，则本期实际支付的广告费应作为预付账款，在接受广告服务的各会计年度内，按照双方合同或协议约定的各期接受广告服务的比例分期计入损益。如果没有

ORACLE EBS/ERP 固定资产总账模块分录[@more@]第六章 固定资产模块一、固定资产增加（科目来源：资产分类）1、新购固定资产借 固定资产 固定资产原值贷 固定资产中转 固定资产净值2、购入已使用固定资产借 固定资产 固定资产原值贷 固定资产中转 固定资产净值贷 累计折旧 累计折旧借 折旧费用 本月折旧+折旧调整 贷 累计折旧 本月折旧+折旧调整二、固定资产折旧（科目来源：资产分类）借 折旧费用 本月折旧 贷 累计折旧 本月折旧三、固定资产重新分类（科目来源：资产分类）借 累计折旧科目1 累计折旧贷 固定资产科目1 固定资产原值借 固定

会计凭证作用 1. 记账依据(经济业务的发生)2. 明确经济责任.(法律责任)[@more@]原始凭证分类.按来源,自制原始凭证 , 本单位内办理业务,且被本单位使用.包括, 收料单, 领料单,产品入库单, 销货发票.外来原始凭证, 从其它单位/个人 取得, 本单位使用. 供应单位发票,运费,杂费收据水电费收据,材料请购单, 生产通知单 /开工单 不是原始凭证, 合同也不是, 履行合同的票据才是原始凭证.按填制手续分一次凭证:一次完成,一笔经济业务发票,收据, 收料单累计凭证:一定时期内多次填写完成,累计发生多笔 限额领料单,领料登记表.汇总凭证

J几句治学名言写在前面:欲欲速则不达 /学而不思则惘,思而不学则怠/纸上得来终觉浅....生产成本核算,归根到底是弄清楚一些费用如何计入产品生产成本的.这样制造费用要结转到生产成本等账户也就不难理解了.. 生产过程的意义 ( 生产过程的两重性企业资金周转的第二阶段劳动者-生产资料-加工既是制造过程,也是物化劳动耗费过程财务职责:花费记下来,对象化(二JI[@more@]) 生产费用内容两块: 生产成本和期间费用 生产成本账户包括:直接材料: 材料,燃料,动力费用直接人工: 直接员工工资其它直接支出: 直接员工福利(如工资14%福利费用

作用: 在永久性财务记录中,避免发生错误,最好最简化的方法是在会计期末用一张工作底稿的非正式记录 对分类帐进行调整,平衡并整理成适当的形式,以编制财务报表.[@more@]步骤: 根据分类帐,登记试算表中的数据调整分录将调整的分录过入损益表货资产负债表登记损益表和资产负债表的总计登记净损失和净收益 概念总结: 目前,在永久性财务记录中,已经使用的能够避免错误发生的,最好,最简化的方法是:在会计期末采用工作底稿工作低稿是一种非正式的会计记录, 通常用铅笔编制.在工作底稿上,对分类帐进行调整, 平衡

主要经营过程核算和成本核算[@more@]1. 工业的范围2. 工业企业生产经营的特点工业企业的任务1.满足社会需要 2.追求效益采购-生产-销售 资金形态变化频繁货币资金->储备资金->生产资金(在产品)->成品资金(产成品)->货币资金 循环 供应 生产 销售设备 工人固定资产原料 员工成本核算的内容和意义成本核算的意义为了取得收入而发生的费用支出如为了生产某一种产品发生的费用l 计算实际成本,计划成本的差异l 差异分析,找到成本降低的方法l 成本作为价格的基础 销

基础会计学习笔记(1 概念)基础会计学习范围，主要是会计的基本理论， 账户，记录 和会计实务（会计的核算方法 7种，除了核算，其他会计方法）[@more@]概念基于生产活动、管理需要而产生。会计含义：汉语字面意思是会为合，计为单，简单意思就是算账。现代会计观点：认为会计是一种信息系统，也有认为其是管理活动。 发展几个阶段：1. 不完善阶段(1494之前) 单式－复式记账（欧亚贸易，意大利 ）2. 财务会计 （1492-1922） 传统会计－成本会计－财务会计3. 管理会计 （1922-1971） 4. 电算化会计逐步普及（1971以

资金退出企业经营方式(企业资产减少,负债减少)[@more@]1. 上交税金DR: 应交税金CR:银行存款实践中间, 房产税,车船税,主要税种,都是应交税金的明细账户2. 归还借款DR:短期借款CR:银行存款3. 支付现金红利DR:应付利润CR:银行存款4. 职工福利费使用DR:应付福利费CR:银行存款商品购销企业核算(批发)账户物质采购,材料采购(资) 采购费用,在营业费用账户DRCR购进商品的原价入库商品的进货原价库存商品(资产)DRCR入库的商品的进货原价售出商品的进货原价主营业务成本(损)DRCR商品的进货原价转入本年利润的金额营业费用(

设置账户 复式记账 填制凭证 登记账簿 成本计算 财产清查 编制报表[@more@]设置账户对核算对象进行核算，监督 ，分门别类会计要素增减复式记账每笔业务记录在>=2个账户上进行记录 。账户设置是复式记账的前提填制凭证业务发生时 原始凭证(业务完成的时候)登帐依据 记账凭证(根据原始凭证编制)登记账簿 在账簿中连续 完整 分门别类进行记录一般包括总账现金日记账银行存款日记账若干明细帐成本计算企业会计ONLY， 收益对象成本生产成本，采购成本最难工作之一财产清查财产账面 实际结存是否一致如银行对账单 ， 仓库原材料清单， 产成品

资产报废当月计提折旧，同时冲累计折旧。（报废前一个月的累计折旧＋报废当月计提的折旧）。如在报废之前已经计提折旧，则依然计提本月的累计折旧，这样重复了吗？[@more@]不，系统自动会冲销未报废前的累计折旧。再次运行折旧之时，系统会自动产生红字的冲销凭证（DR 折旧费用 -570 ,, CR 累计折旧 -570 ），冲销掉报废时候重复计提的累计折旧。

基础会计学习笔记8-过账和试算平衡[@more@]过账:根据分录将业务记入有关账户的过程. 是日常会计核算的一个步骤 发生业务-编制凭证分录-登帐 编制分录到登帐的过程称为过账 ,POST 过账一般由过账员来处理, 从一个账本到另一个账本 试算平衡:检验登帐(过账)分录正确与否的方法,利用平衡等式来检验会计账簿记录是否正确的方法 全部账户借方发生额合计=全部贷方发生额合计 理论依据: 借贷记账法记账规则(有借必有贷,借贷必相等)发生额试算平衡企业经济业务(9类, 4类)资产+权益-资产-权益+A A BB C C D D A: 向银行借钱 借 :银行存款贷:

今天一个问题深有感触：Don't believe a customer when they say they didn't do it. Get evidence.[@more@]Don't believe a customer when they say they didn't do it. Get evidence.Oracle说不要相信用户,所以我们要学习值得信任,学习严谨,学习认真.学习对数据负责,对自己的行为负责.你也可以从Oracle的官方站点上，找到相应的说明文档，参考以下链接:Oracle MetaLink—Your Self-Service PortalData Sheet: Oracle MetaLink (PDF)Internet Seminars: Oracle MetaLink

参阅了几篇METALINK 文档，也提了TAR 并且打了几个PATCH ， 都不管用。 发票会添加无法执行资金检查HOLD。 首先是总帐分类账设置里面，有个会计方法如果不是保留款应计，那么一定会添加这个HOLD ， 不幸的是，我们已经保留款应计这个问题已经设置好了。[@more@]然后再去考虑，如果取消了预算应该没有这个错误了吧，结果依然存在，提的SR 里面被METALINK 的人就是搜索来搜索去，根本不会想问题产生的原因入手，无非就是英语好一点，等老子一定坚持努力雅思考4个7，这是后话。既然预算取消了还是有这个HOLD，那么说明和预算那边的设置没有关