FI/CO常用TERMS[@more@]

LO：物流管理

SD-销售分销

MM-物流管理

LE-物流执行

QM-质量管理

PM-设备维护

CS-客户服务

PP-生产计划和控制

PS-项目管理

EHS-环境管理

FI/CO：财务管理

FI-财务会计

CO-管理会计

TR-资金管理

IM-投资管理

PS-项目管理

RE-不动产管理

EC-集团管理

HR：人力资源

PA-人员管理

PT-人员时间管理

PY-工资和福利

PE-培训和事务管理

CA：跨模块组件

钻取报表；时间表；归档；CAD接口；数据传输；外部文档管理；员工自助服务；通知管理； 业务伙伴；分类管理；工作流；计划管理

EC：集团企业控制

EC-PCA（利润中心）；EC-CS（合并会计报表）；EC-EIS（决策信息系 统）；EC-BP（业务计划）

FI：财务会计

FI-GL（总帐）；FI-AR（应收）；FI-AP（应付）；FI-AA（固定资 产）；FI-BL（银行会计）；FI-SL（特殊目的分类帐）；FI-FM（基金管理）；FI-TV（差旅管理）

CO：管理会计

CO-OM-OEL（成本要素会计）；CO-OM-CCA（成本中心会计）；CO-OM- OPA（内部定单）；CO-OM-ABC（ABC成本法）；CO-PC（产品成本控制）；CO-PA（获利能力分析）

TR：资金管理

TR-CM（现金管理）；TC-CRM（现金预算管理）；TR-TM（金融工具管 理）；TR-LO（贷款管理）；TR-MRM（市场风险管理）

IM（投资管理）；PS（项目系统管理）；RE（不动产管理）

发票—定单—收货单 ：三单校验

GOODS MOVEMENTS：收货、发货、移库、转换

盘点：定期、永续、循环、抽样（准备、盘点、分析三阶段）

FI-GL：

组织结构：公司代码、会计科目表、业务范围

凭证类型：现收、现支、银收、银付、转帐

CLEARING（清帐）

简化：COMPARING COMPANY CODE；样本科目；科目分配模型；周期性凭证；样本凭证；暂存凭证

多币种处理：报表级折算、凭证级折算

周期性事务处理

FI-AR/AP：

自动付款：

DR：应付帐款

CR：银行存款-未达

内部控制点：1、票据管理；2、审批；3、发票输入与VENDER MASTER DATA录入分开；4、敏感字段控制

分层管理客户主记录

客户编号/自动记帐（统驭科目-reconciliation account-号：实时更新GL科目）

特别总帐标志（special G/L indicator）:可能发生其他业务

信用控制范围：总信用额度、单个信用范围最高限额、已分配限额、本范围信用限额、已使用限 额

客户信用检查：静态信用额度检查、最早未清项检查、未清项目检查

VENDER MATER DATA：集团层、公司代码层、采购组织层

员工费用核算

FI-AA：

分类规则：性质（厂房建筑物、机器设备、管理运输设备、在建工程、无形资产、待摊费用、长 期待摊费用）；对应费用（生产用、管理用、销售用）

资产主记录：一般数据层、折旧范围层、资产价值层

折旧表（chart of depreciation）

折旧码（直线、工作量、双倍余额递减...）

平行折旧

FI-BL/TR-CM：

电子银行对帐单（MultiCash、SWIFP MT940...）—>过帐、清帐

资金头寸管理

流动性预测：现金和银行存款、应收帐款到期预测、应付帐款到期预测

集团资金平衡

FI-FM

资金预算管理：承诺预算（RFQ—>PO）；支付预算（INVOICE）；计划（折 旧、主营业务成本、管理费用、销售费用分析）

可用性检查

CO：

成本流：成本中心的间接费用、项目费用、成本中心的费用分摊到项目、项目费用结算到成本中 心、项目费用结算到获利分析、直接损益直接认定到获利分析

成本要素：初级成本要素、次级成本要素

成本对象：成本中心（COST CENTER）、内部定单（INTERNAL ORDER）、项目（PROJECT->WBS/NETWORK/ACTIVITY）、销售定单（SALES ORDER）、市场细分（PROFITABILITY SEGMENT）、生产定单（PRODUCTION ORDER）、产品成本收集器（PRODUCT COST COLLECTORS）、成本对象层次（COST OBJECT HIERARCHY）、维修工单（MAINTENANCE ORDER）、流程（PROCESS）

对象类：间接费用（0）、投资（在建工程）、生产（在制品）、经营结果（净利润）

CO-OM-CCA/OPA：

成本中心组织结构

成本中心业务：重过帐（REPOSTING）、直接作业分配（DIRECT ACTIVITY ALLOCATION）、非直接作业分配（INDIRECT ACTIVITY ALLOCATION）、不分配作业过帐（POSTING NON-ALLOCATION ACTIVITIES）、TARGET—ACTUAL ACTIVITY ALLOCATION、ASSESSMENT、DISTRIBUTION、ACCRUED COSTS-PERCENTAGE METHOD、ACCRUED COSTS TARGET-ACTUAL METHOD

内部定单：创建、释放、技术性完成、关闭

内部定单业务：REPOSTING、DIRECT ACTIVITY ALLOCATION、OVERHEAD COSTING、SETTLEMENT

CO-PC：

COST OF GOODS MANUFACTURED、COST OF GOODS SOLD、VALUE ADDED

离散制造业主数据：Multilevel BOMs（COST ROLLUP）、WORK CENTER（SCHEDULING/CAPACITY PLANNING）、ROUTING、成本中心和作业、MATERIAL MASTER RECORD

流程生产行业主数据：X型BOM（联产品/副产品等）、资源、主配方、成本中心和作业、物 料主记录

标准成本分析：成本构成分析（按工序）、制造层附加价值分析（分层）、原始成本构成分析 （科目）、工序成本分析（工序细分）

离散制造业：

生产定单下达->生产定单领料->集成或手工录入成本和费用->工票确 认->间接费用结算->成本中心差异结算->在制品结算->产成品完工入库->生产定单差异结算

生产定单差异分析

成本中心差异分析

流程和重复生产型：

流程定单下达->发料->集成或手工录入成本和费用->作业量确认 ->间接费用结算->成本中心差异结算->在制品结算->产成品完工入库->流程定单差异结算

CO-PA：

获利能力分析：基于科目（ACCOUNTING-BASED）、基于成本 （COSTING-BASED）

钻取报表（DRILL DOWN REPORT）

CO-ABC（ACTIVITY-BASED COSTING）：

流程（PROCESS）

资源动因（RESOURCE DRIVER）

成本动因（COST DRIVER）

结构化流程（STRUCTURED PROCESS）

平行ABC（PARALLEL ABC）

预算编制：

销售量计划->价格预测->产品标准成本计算->间接费用计划 ->差距分析和预算调整->预算通过并冻结修改

MIC（MANAGEMENT OF INTERNAL CONTROL）：

1、项目范围和项目建立（SCOPING & PROJECT SET-UP）

2、DOCUMENTATION OF INTERNAL CONTROLS

3、ASSESSMENT AND REMEDIATION

4、TESTINTG & REMEDIATION

5、REPORTING & SIGH-OFF

SEM：

SM、PM、BPS、BC、SRM

SOX：

301：匿名举报

302：有效控制、缺陷披露、财务报表证明

401：表明纠正性调整、资产负债表外交易

404：财务报表内控有效性评估

409：重要变更的快速披露

MILESTONES：

1960s' MRP

1972 SAP

1977 ORACLE

1978 BAAN

1980s' MRPII

1987 PEOPLESOFT

1992 SAP R/3

link：http://www.tongki.com/bbs/dv_rss.asp?s=xhtml&boardid=15&id=343&page=1