在SAP系统中，Down payment(预收/预付款)属于special G/L。使用这种功功能，可以让系统记录供货商/客户的未结账项(open item)，收款或付款时通过特别指示码，即可将down payment项包括在其中。
1. 设置(以AP为例)
Step 1 – 用Tcode: OBYR 进入设置界面
Step 2 - 设置指示码A的科目对应
选择SGL Ind. A 为指示码。如果默认名称各描述不符合需要，用菜单[Edit]→[Change Name]进行修改。
双击这一行，输入科目表(Chart of Accoutns, COA)进入下一界面
Step 3 – 指定统驭科目所对应的特别总账科目。如本例设置：301010(应付账款)所对应的特别总账科目为208010(预付账款)
Step 4 – 用同样的方法设置指示码为F的科目对应
2. 使用
1) 创建预付款申请(T-code: F-47)。刚才配置指示码F的科目对应目的也就在此。
2) 用T-code: F-48预付款，设置指示码A的科目对应才可进行处理。预付款产生的会计分录为
借： 预付账款 – 供货商ABC
贷： 银行存款
3) 用F-54结清down payment，系统产生的会计分录为
借：应付账款 – 供货商ABC
贷：预付账款 – 供货商ABC
很清楚，系统把账目从预付账款转到了应付账款。
4) 如果不专门结清，用F-53付款后，down payment也会结清。注意：应选中特别指示码A。
付款后，系统生成的会计分录为
借： 应付账款 – 供货商ABC
贷： 预付账款 – 供货商 ABC
贷： 银行存款
5) 用FBL1N查看供货商明细项时，选中Special G/L Transactions，即可包括预付款。选中Noted items，即可包括预付款申请。
6) 客户down payment的设置和使用大体相同。相关T-code如下：
F-37 Down payment request
F-29 Down payment
F-39 Down payment clearing
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