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年结 利润分配-未分配利润年结

原创 Linux操作系统 作者:lixusheng 时间:2013-01-10 14:18:50 0 删除 编辑
留存收益科目设置Tcode:OB53
情况一:
如果此处的41040101是“利润分配-未分配利润”,关于这种方式有以下几个方面需要说明:
1.年末,如果科目设置为损益类科目,且pl表账户类型为“x”,那么相关的科目余额将为结转到下一年的41040101科目上。
2.在定义资产负债表时,需要将未分配利润项目定义为包括所有的损益类科目。
3.sap采用的是表结法,所以平时不需要将损益类科目结转到本年利润科目。

情况二:

如果留存收益科目定义为本年利润科目,那么就需要在年底编制一张凭证,从本年利润转账到未分配利润,金额为所有的损益类科目的余额。

大概要做下面三张凭证:

凭证一 40 4103000000 本年利润
  50 4104130000 利润分配-未分配利润 
         
凭证二 40 4104020000 利润分配-提取法定盈余公积
  40 4104030000 利润分配-提取任意盈余公积
  50 4101010000 盈余公积-法定盈余公积
  50 4101020000 盈余公积-任意盈余公积
         
凭证三 40 4104130000 利润分配-未分配利润 
  50 4104020000 利润分配-提取法定盈余公积
  50 4104030000 利润分配-提取任意盈余公积

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